随着国内经济发展越来越快，越来越多的华人家庭选择供孩子出国留学、亦或在海外投资、买房。

近年来，到海外留学、工作和移民的华人们逐年增多，在海外买房，也渐渐成为了一个投资的热门渠道。也有人选择在海外、中国共同生活，在两地工作中取得财产收入。

中国国家税务总局最新公布了《重大税收违法失信案件信息公布办法》：纳税人欠缴应纳税款，采取转移或隐匿财产手段妨碍税务机关追缴，欠缴税款金额10万元（人民币）以上的，纳税人的纳税信用级别，将直接判为“D级”。对于此类纳税人，税务机关将通知出入境管理机关，阻止其出境。

D级纳税人还将面临多项惩戒措施——比如禁止部分高消费行为、限制担任相关职务、金融机构融资授信参考等。

《重大税收违法失信案件信息公布办法》将于2019年1月1日起施行。

资金出境困难

富裕的华人甚至撑起了海外房地产业的半壁江山，比如在澳大利亚，华人购房比例在澳洲房地产业中，是所有海外买家中占比较高的。但话又说回来，想要在海外购房，很多买家的资金，大部分都是从国内来的，怎么把国内的钱合理的转到海外买房呢？

近年来，中国监察海外购汇、换汇的力度更是越来越严！中国人民银行在2018年发布的125号文件明确指出，2018年12月1日起，公司帐户与个人银行账户超过20万元人民币的资金交易将被重点稽查，有疑问的交易甚至要求银行拒绝办理。

央行的125号文件的出台，意味着从2018年12月1日起，国家将对以下7种可疑大额资金交易进行更加严厉的监管。

一、频繁地在短期内进行资金分散或集中转入、转出

在你的账户上，短期内出现的明显反常的资金流动，尽管银行不能武断的认定这是洗钱或者其他违法违规行为，但开户银行有责任对这种非常态资金交易行为进行调查和监管。

二、收付资金频率及金额与企业经营规模明显不符

你在短时间内，新开了一家公司，从开业之日起，每天都有巨额的资金在账户上流动。显而易见，这样的资金流动对于一个新开的公司来说显然并不是常态，开户银行必须对其进行严格调查和监管，查明该公司是否有洗钱的嫌疑。

三、资金流向与企业经营范围明显不符

如果你的银行账户转战纪录显示你的大额交易项目与你开设的工资经营范围完全不符，尽管来往的账目和税务申报都没有问题，但这样的行为银行有理由合理怀疑该饭店从事洗钱而进行调查和监管。

四、相同收付款人之间频繁进行资金收付交易

这个规定可能发生在你与下级员工之间，例如你的公司在短短几天内分别给自己的几位员工进行上百万的大笔资金转账。尽管这样的转账是合法的，但银行必须对公司和员工的私人账户进行调查和监管，并弄清资金的来往目的，否则可以拒绝提供转账服务。

五、长期闲置的账户原因不明地突然启用，且有短期大量资金收付

例如，你的公司注册资金是10万元，但注册后很长一段时间并没有任何实际业务发生。但在几年后突然有人给你的公司转账10个亿，几个月后公司又以投资为名花费9.9个亿，这种情况也会被银行调查和监管。

六、转账数额、频率及用途与其正常收付明显不符

自2017年后，银行出台了严格的监管政策，这样大量、超出限额的结汇、购汇也会被银行认定有洗钱嫌疑，并遭到调查和监管。

七、频繁开户、销户，且销户前发生大量资金收付

如果你的个人名下多张长期未使用的睡眠储蓄卡被突然激活，随后有成百上千万的资金进出，大额资金交易完成后马上销卡销户。不合常理的开户会被监管部门调查。

“处罚案例”

1. 转移资产，罚300.9万人民币

2017年11月至2018年4月，吉林籍隋某，转移境内资产，在海外购买房产，利用173名境内个人的年度购汇额度，将个人资金分拆购汇后汇往境外账户，非法转移资金合计1250.78万澳元，被认定为非法买卖外汇，收到了外汇局300.9万元人民币的罚单。

2. 地下钱庄，罚款31.71万人民币

在2015年5月至2016年4月期间，广东籍杨某，通过地下钱庄多次非法购买美元，违规金额合计453.07万元人民币，在本次通报中，处以罚款31.71万元人民币。

3. 银行违规办理业务，收到巨额罚款

在银行方面，四家涉事银行包括三家股份制银行和一家外资行，其中，平安银行厦门分行和光大银行海口分行均因虚假转口贸易案，被外汇局分别罚款280万元和80万元，东亚银行广州分行因违规办理预付货款被罚50万；而其中，民生银行大连分行在办理内保外贷签约及履约付汇业务时，未尽审核责任，严重违规办理内保外贷业务，收到了最大的一笔罚单，处以罚款307.3万元。

违规的个人还会被加入到外汇管理局的“黑名单”中，在两年时间内，将不得购汇。

这一年对于想要购置房产、投资的海外华人来说是极具冲击的，先是国家严查违法购汇，“蚂蚁搬家”、“地下钱庄”纷纷被罚巨款，而今，央行又出台了史上最严厉的稽查公司公司账户与个人账户大额资金往来的规章制度。